* Régime(s) de base
* Régimes complémentaires
* Régimes spéciaux

et ce, en france comme à l’étranger …

- Avoir atteint l’âge de 65 ans ou bien bénéficier du régime de base à taux plein, dans le cas où vous seriez âgé de 60 à 64 ans.

Dans le cas où ces deux conditions ne seraient pas respectées, les dispositions antérieures se verraient appliquées, c’est à dire que l’un des 3 plafonds ci-dessous (le plus favorable) ne devra pas être dépassé par votre *cumul Emploi-Retraite* :

* 160% du SMIC (soit 25.368 € en 2009 !)
* Votre dernier salaire brut d’activité
* Le salaire moyen brut de vos *10 dernières années d’activité*

Inconvénient de cette disposition :

Depuis le 1er juillet 2009, les cotisations patronales et salariales sont désormais prélevées, mais sans attribution de droits complémentaires !

Que devons-nous en déduire ?

Une anticipation de nos futurs droits à la retraite, justifiant la souscription d’un véritable contrat de retraite complémentaire, à prestations garanties sera non seulement moins restrictif, mais encore et surtout plus souple dans ses conditions de réalisation !

Vous avez encore des doutes ?

Pour découvrir le moyen de vous constituer une retraite complémentaire, à prestations garanties, découvrez Swiss Life Référence Retraite en détails

Une simple reconduction jusqu’à fin 2010 des règles de l’ARRCO (pour tous les salariés du secteur privé) et de l’AGIRC (cadres).

Principales dispositions de cet accord :

* l’abandon du projet d’abattement de 22%, envisagé d’être appliqué aux salariés cessant leur activité entre l’âge de 60 ans et 65 ans.
* Le prix d’achat des points qui reste indexé sur les salaires
* Le montant de la pension correspondante indexé sur les prix
* Les cotisations de retraite qui ne sont pas relevées.

En conséquence, dès cette année, les pensions versées par l’AGIRC et l’ARRCO, devraient certainement devenir supérieures aux cotisations encaissées et donc entraîner la fonte progressive des réserves financières, qui pourrait aller jusqu’à leur épuisement en 2015 … en plein pensionnement du baby boom, c’est à dire la période de départ en retraite d’un très grand nombre de français nés entre 1950 et 1955 …

D’autres solutions avaient-elles été envisagées ?

Repousser à 61 ans au lieu de 60 ans, l’âge légal du départ en retraite sans décôte appliquée sur les pensions complémentaires, à l’appui d’une hausse des cotisations patronales de retraite …

Le Medef y semblait favorable, mais les syndicats en ont rejeté l’idée, par refus de déconnecter l’âge de la retraite de base CNAV de celui des régimes complémentaires …

Pourtant, du fait de l’augmentation importante de l’espérance de vie, la logique aurait voulu que l’on repoussât progressivement l’âge du départ en retraite … Tout en laissant pour autant à chacun le droit d’anticiper son départ, mais alors en acceptant d’en assumer personnellement les conséquences …

Conclusion :

Il est clair que tous les dispositifs de capitalisation retraite vont désormais devenir essentiels en vue de se constituer une pension suffisante …
Notre cabinet est à votre entière disposition pour vous aider à déterminer la meilleure des stratégies en ce qui vous concerne …

Les différentes retraites seront alors calculées et réglées séparément, en fonction de la durée de chacune des activités exercées.

Souhaitez-vous faire le point sur votre future retraite ?

• 1er temps : de l’adhésion de votre contrat jusqu’à la date de votre départ à la retraite vous vous constituez un capital en effectuant des versements qui produisent des revenus financiers.
• 2ème temps : dès que vous prenez votre retraite, vous cessez vos versements, et vous percevez un revenu régulier jusqu’à la fin de votre vie

Vous versez à votre rythme, selon votre choix

Vous choisissez de constituer votre épargne retraite de façon régulière, en effectuant des versements par prélèvement automatique tous les mois, tous les trimestres, tous les semestres ou une fois par an.

Vous pouvez également construire votre capital retraite en effectuant uniquement des versements libres, aux dates de votre choix.

Une rente à vie pour une retraite tranquille

Votre épargne alimente votre compte retraite durant toute votre vie active. Dès que vous faites valoir vos droits à la retraite auprès de l’organisme d’Assurance vieillesse dont vous dépendez, votre compte SwissLife PERP vous est versé, exclusivement sous la forme de rente à vie.

Un large choix de supports financiers

Une gestion adaptée à votre situation

Vous avez également le choix entre 3 options de gestion pour votre épargne …

Un capital disponible en cas de coup dur

Avant votre départ à la retraite, si vous étiez touché par l’un des trois évènements suivants :

• Invalidité de 2e ou 3e catégorie.
• Expiration de vos droits à l’allocation chômage en cas de licenciement (fin de mandat depuis plus de 2 ans pour un mandataire social).
• Cessation de votre activité non salariée suite à une liquidation judiciaire.

Vous pouvez demander que vous soit versée la valeur de rachat de votre contrat.

h3.L’association CERENA, la garantie d’une Assistance Retraite

Durant la phase d’épargne de votre contrat, vous bénéficiez d’un accès téléphonique à un service spécialisé d’information* pour toutes vos interrogations pratiques et juridiques liées à votre retraite.

¹ Ces services sont réalisés avec le concours de Garantie Assistance, filiale du Groupe Swiss Life et de France Retraite, filiale de la Caisse des Dépôts et Consignations.

Désirez-vous en savoir plus ?

En phase épargne

Pendant que vous constituez votre épargne-retraite, vous profitez :

• du choix du type de gestion, des gestionnaires et des supports financiers,
• de la souplesse des versements, libres ou réguliers,
• d’une réelle économie d’impôt

En phase retraite

Vous êtes assuré de percevoir des revenus supplémentaires à vie, sous la forme d’une rente, en complément des revenus versés par les régimes de retraite obligatoires.

Avec la Rente personnalisée, Cardif Multi-Plus PERP vous propose d’adapter précisément le montant de votre rente en fonction de vos besoins, au travers d’un choix complet d’options de rente: réversion, annuités garanties, paliers et dépendance.

L’offre financière

La Gestion sécurisée, une gestion évolutive pour optimiser les performances

A mesure que se rapprochent les échéances définies par la Sécurisation Progressive, une partie de votre épargne-retraite est progressivement affectée sur Cardif Expertise Patrimoine …

La Gestion à horizon, un pilotage tout en finesse par des experts financiers

Vous pouvez le conserver jusqu’à votre départ en retraite : l’allocation d’actifs du fonds correspondant à votre génération évolue en se sécurisant pour tenir compte du rapprochement du terme de votre vie professionnelle.

La Gestion libre, une marge de manœuvre pour maîtriser vos objectifs

Pendant la constitution de votre épargne-retraite, vous pouvez modifier à tout moment votre choix de gestion en pratiquant un arbitrage total ou partiel …

Pilotez vous-même ou avec votre conseiller l’orientationde votre épargne-retraite afin d’adapter en permanence la gestion de votre contrat aux grandes évolutions économiques.

Un bénéfice fiscal immédiat

Chaque année, vos versements sur Cardif Multi-Plus PERP sont déductibles de votre revenu net global. Plus votre Tranche Marginale d’Imposition est élevée, plus l’économie d’impôt réalisée peut être importante, ce qui allège d’autant votre effort d’épargne réel.

Désirez-vous en savoir plus ?

h4. Generali s’engage à vous garantir votre « retraite »:http://www.expertass.fr/faq/quelle-solution-adopter-en-fonction-de-son-age

Generali garantit dès la souscription le barème de conversion de vos versements en Retraite en Euro.

h4. À la retraite, vous percevez une rente revalorisée tous les ans.

h3. La « performance »:http://www.expertass.fr/faq/un-contrat-dassurance-vie-sur-mesure des marchés financiers pour une retraite mieux valorisée

La Retraite de Generali vous donne accès aux meilleurs fonds du marché.

Vous pouvez piloter personnellement votre investissement ou opter pour une solution déléguée et sécurisée, selon votre choix.

h3. Votre retraite garantie pour vous et vos proches

h4. Un revenu transmissible

Vous ne cotisez pas à fonds perdus. En cas de « décès »:http://www.expertass.fr/faq/comment-calculer-le-montant-de-sa-protection-familiale avant la retraite :
* La rente individuelle est versée, *pendant 10 ans*, aux bénéficiaires que vous avez désignés.
* Si vous avez opté pour une rente couple, l’Epargne en Unités de Compte est convertie en Retraite en Euros. Les versements sont investis en Retraite en Euros et sont pris en charge par Generali jusqu’à la date à laquelle vous auriez eu 65 ans. Votre retraite est donc totalement sécurisée et reconstituée au bénéfice de votre conjoint.

En cas « d’incapacité temporaire »:http://www.expertass.fr/faq/les-indemnites-journalieres-domaine-reserve et totale de travail d’une durée supérieure à 90 jours ou en cas d’invalidité supérieure à 66 %, Generali prend en charge les versements programmés jusqu’à votre reprise d’activité ou votre départ à la retraite.

La retraite se constitue donc normalement pour être versée à l’échéance prévue.

h3. Désirez-vous en savoir plus ?

Dès la signature de votre contrat, vous bénéficiez d’un taux de rente garanti. Avec SwissLife Retraite, assurez votre avenir !

Vous souhaitez épargner sans effort ? Alimentez SwissLife Retraite de manière régulière en optant pour des cotisations mensuelles, trimestrielles, semestrielles ou annuelles.

Epargnez tout en protégeant votre famille

Pour tout prévoir, même l’imprévisible dû aux aléas de la vie (décès ou perte totale et irréversible d’autonomie), SwissLife Retraite verse au(x) bénéficiaire(s) en plus de l’épargne acquise, un capital égal au cumul des cotisations périodiques programmées (« capital prévoyance ») restant à règler jusqu’au terme du contrat.

En cas de décès ou de perte totale et irréversible d’autonomie du à un accident, ce « capital prévoyance » sera doublé.

Un conseil : poursuivez votre Plan jusqu’à son terme prévu. Votre retraite n’en sera que plus performante !

Vous souhaitez récupérer les fruits de votre investissement tout en bénéficiant d’une fiscalité allégée ?

Conservez-le au minimum 8 ans. En effet, au-delà de cette période, l’imposition s’effectue soit par réintégration dans les revenus imposables, soit par prélèvement libératoire au taux de 7,5 %.

L’imposition ne porte que sur les intérêts de votre contrat SwissLife Retraite au-delà de 4600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple. Dans ces conditions, vous êtes rarement imposé…

En cas de décèsl’épargne transmise au(x) bénéficiaire(s) n’entre pas dans la succession. Vous désignez vous-même le(s) bénéficiaire(s) de votre contrat. Aucun lien de parenté n’est requis entre vous et le(s) bénéficiaire(s).

Les capitaux transmis sont exonérés jusqu’à 152500 €. Au-delà, un taux forfaitaire de 20% s’applique. Ces dispositions sont valables pour tous les versements effectués avant 70 ans.

Désirez-vous en savoir plus ?

L’analyse précise et régulière de votre situation

Les imprévus de la vie professionnelle comme de la vie privée nécessitent un bilan et des estimations de vos futurs besoins, ainsi qu’une actualisation régulière.

L’optimisation de vos futurs revenus

Vous décidez de vous constituer votre retraite à l’aide de versements périodiques mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels. Vous pilotez vous-même votre effort d’épargne.

La garantie du niveau de votre retraite

Tous les versements que vous effectuerez sur votre contrat SwissLife Référence Retraite sont assortis d’une garantie du taux de conversion de la rente qui vous sera versée à vie lors de la liquidation de votre retraite

La liberté, au terme de votre contrat

Vous choisissez entre le versement d’une rente à vie, d’annuités certaines ou la perception immédiate de la totalité de votre capital.

Protégez vos proches

En cas de décès bien souvent les stratégies financières sont bouleversées et de réelles difficultés peuvent surgir pour la famille ou pour les proches.

Une garantie « plancher-décès » vous est accordée automatiquement, quelque soit votre âge et votre état de santé

Une garantie de bonne fin de votre plan retraite vous est proposée

C’est le versement immédiat et par anticipation à vos bénéficiaires de toutes les cotisations futures que vous aviez programmées jusqu’à votre retraite, dans la limite totale de 150 000 €, incluant la garantie « plancher-décès ».

Ainsi la constitution financière de votre retraite est assurée, quoiqu’il arrive.

Pour valoriser au mieux votre épargne jusqu’à la retraite…

… Swiss Life vous présente une palette de supports gérés par des Sociétés de gestion prestigieuses.

SwissLife Référence Retraite vous propose :

Une palette de 4 solutions, parmi lesquelles vous choisissez librement :

• Un fonds « euros », totalement sécurisé et dont les intérêts vous sont définitivement acquis chaque année.
• 4 fonds « à profil de gestion », correspondant à une orientation financière précise : Prudent, Equilibre, Dynamique ou Evolutif. En les choisissant, vous évitez le souci de la surveillance et de la gestion régulière.
• 3 fonds « à horizon », spécialement adaptés à la préparation de la retraite, sur lesquels vous pouvez vous diriger dans l’optique d’une échéance précise.
• 19 autres fonds, si votre connaissance des marchés financiers vous fait préférer des investissements plus dynamiques ou plus orientés.

L’arbitrage automatique et progressif de l’épargne vers le fonds « euros ».

La gestion libre.

Gardez votre épargne totalement disponible

En alimentant régulièrement votre Compte Retraite, vous gardez une maîtrise totale des sommes que vous y placez :

Les avantages de la fiscalité de l’assurance vie

Que ce soit dans le cadre de la taxation des plus-values de votre épargne investie à moyen terme ou dans celui de la transmission, SwissLife Référence Retraite vous fait bénéficier des dispositions particulièrement favorables de l’assurance vie

Les prélèvements sociaux sur les plus-values et sur les intérêts ne sont effectués qu’en fin de contrat ou à l’occasion d’un rachat partiel ou total.

Les sommes correspondantes contribuent donc à faire fructifier votre épargne durant la vie du contrat

• Découvrez Swiss Life Référence Retraite en détails
• Téléchargez la documentation Swiss Life Référence Retraite
• Faites-vous rappeler immédiatement pour toute question ou remarque sur Swiss Life Référence Retraite

h2. Mieux encore :

Nous disposons d’un *droit à report de 3 ans*, nous permettant de générer, en une seule fois, de très importantes économies fiscales !

h2. Cerise sur le gâteau :

Nous pouvons même *mutualiser les droits des deux conjoints*, sur une seule tête, permettant ainsi de favoriser celui ayant le plus besoin de compléter ses futures prestations sociales, en tant que retraité !

h2. Confort suprême :

De qui plus est, c’est bien notre avis d’imposition qui nous informe, avec précision, du montant maximum autorisé à déduire, de notre droit à report, et ce, pour chacun des conjoints concernés …

h2. Une solution d’autofinancement :

Débloquez de votre « PEE »:http://blog.expertass.com/lexique/39/pee une partie des sommes disponibles, afin de défiscaliser dans le *PERP*, sans déséquilibrer votre trésorerie courante …

h2. Seules précautions avant d’utiliser le *PERP* :

- Déterminer au préalable le montant de ses futures pensions sociales, par un « Bilan Retraite Détaillé »:http://www.expertass.com/retraite/bilan-retraite-gratuit.html offert par nos services …

- Déterminer avec soin, à l’appui des conseils d’un expert, le meilleur des supports du marché sur lequel les investissements seront affectés, et ce, d’autant plus que l’ensemble des capitaux ne seront en aucun cas récupérables avant le départ en retraite, exclusivement sous la forme de pension !

h2. Désirez-vous en savoir plus ?